如提早退保，持有人收到的退保金額可能會大幅低於已付保費。 法例訂明，延期年金產品須符合保險業監管局（保監局）發出的指引所訂之一系列條件，其已繳付的保費方合資格在薪俸稅及個人入息課稅下享有稅務扣除的優惠。 當我們購買延期年金時，會有一份保險利益說明文件(一般稱為建議書)，當中羅列你的簡單資料，以及有關該延期年金產品的保費、延期年金收入、年期、身故利益等。 保險公司的信貸風險﹕延期年金產品由保險公司提供，年期可長達數十年，若保險公司未能履行財務責任，你所繳交的保費可能蒙受損失。
- 又例如夫婦兩人都有買延期年金，丈夫買的金額比另一半大，但雙方可以平均分配或協議一個各自的扣除額。
- 如果投資組合突然下降 30% 至 350 萬元，那麼最初的 200,000 元提取，現在佔投資組合價值的 5.7%。
- 保證每月年金金額將在保單開始時訂定，並在你有生之年維持不變。
- 香港年金有限公司擁有全權酌情權決定是否接納或拒絕計劃的申請。
- 法例訂明，延期年金產品須符合保險業監管局（保監局）發出的指引所訂之一系列條件，其已繳付的保費方合資格在薪俸稅及個人入息課稅下享有稅務扣除的優惠。
- 可是，在過去10年，恆生指數、標普500、納指、世界各大公募的股票/主題/行業/債券/平衡/商品基金也做不到每年穩賺高過17%呀!
由2019年4月1日起，納稅人就合資格延期年金中的合資格延期年金保費，均可享有扣稅優惠，扣除額每年上限為60,000元。 延期年金不是投資產品，所以不應純粹以回報角度考慮投保與否，更不適宜與股票、債券等投資工具作直接比較。 但要留意，市場上有不同的延期年金產品，若延期年金入息年期太短，便可能達不到應對長壽帶來的財務風險的目標。 買年金邊間好 和「無扣稅」、「花心神」、「非保證」、「有波動性」、「有下跌損失風險」的自行投資相比，扣稅延期年金的內部回報率有5.25%!。 若投保人擔心自己「太長命」，其中「中銀人壽延期年金計劃（終身）」、「滙豐盈達延期年金計劃」及「中國人壽優暇人生延期年金計劃」分別設有終身、直至99歲及直至108歲的年金期。 綜合比較下，現時10隻合資格延期年金的計劃差異頗大，以投保年齡計算，約有一半計劃只限40歲或以上的中年人士投保。
買年金邊間好: 「投資市場波動風險」和「回報序列風險」 (sequence risk)
政府推出的年金政策包括即期年金及為年金退稅，都是為瞭解決港人的退休問題，提早拆除社會的計時炸彈而設立。 在「香港年金計劃」此網頁的內容中，「你」和「你的」是指保單持有人，而保單持有人即受保人。 買年金邊間好 買年金邊間好[year] 大家要留意，並非任何年金計劃都可作扣稅，必需是符合保監局發出指引的合資格延期年金計劃有關保費才能扣稅，這些計劃條件包括最低保費總額為HK$18萬、供款期最少5年，以及年金領取期最短為10年等。
公共年金只限65歲或以上纔可以投保，而每人的投保上限則由100萬元調升至200萬元。 財務策劃師唐德玲認為如果投保額能改為最高不超過500萬元，而投保年齡再降至60歲就更好。 以65歲人士投保200萬元為例，男性及女性保單持有人分別每月可獲發11,600元及10,600元。 由於QDAP推出年期尚短，現階段並不會有分紅數據可以做參考。 不過必須說，這裏並沒有什麼嚴謹計算可以做，只是大概讓你知道過往該保險公司對產品承諾的進取程度和完成度。
買年金邊間好: 生活
切忌盲目跟隨他人的選擇，年金計劃沒有最好，只有最適合 ── 每個人的投保目的及個人狀況都不盡相同，包括長期供款能力、流動現金需要、人生規劃都不一樣。 QDAP的產品設計五花八門，累積期和年金領取期的長短、受保人年齡、所選擇的保單貨幣、保費付款方式等因素都會影響保單的回報。 另外，其自主性比較強，不需跟計劃「鬥長命」，可選擇每年收取，或到身故時按105%比率發給其繼承人，若投保人取消計劃亦可即時提取。 若香港年金公司未能履行保單的財務責任，你或會損失你的已繳保費和在此計劃下的利益。 消委會又發現，同一個年金計劃中的不同貨幣，其內部回報率亦會有分別，美元保單的內部回報率普遍較高。 以中銀人壽延期年金計劃（終身）為例，美元保單的保證內部回報率介乎2.31%至2.44%，但港元或人民幣保單的保證內部回報率只有2.1%至2.24%。
- 此計劃的目的是為你提供固定和保證的未來收入，以應對長壽風險。
- 另外，以年金期劃分，消委會將12隻延期年金則細分出18隻計劃，6個計劃的年金期為10年，另有7個計劃的年金期為20年。
- 合資格的延期年金的保費可以申請扣稅，年金扣稅免稅額最高為每年HK$60,000，以現時香港最高稅階的17%為例，最多可獲扣稅HK$10,200。
- 現時60歲男性及女性每投保100萬元，每月可分別獲得5,100及4,700元年金。
- 惟值得注意的是，保單條款列明年利率屬非保證及可能隨時更改，意味僅首年3.2%年利率屬保證，其餘年份則屬非保證；假設往後年利率低於3.2%，投保人可能需要「補錢」填補差額。
- 於有關情形下，讀者及用戶應尋求專業意見(如涉及醫療、法律或投資等問題)。
當開始支付每月入息時，投保人可選擇收取有關款項，或者將款項存放於計劃之積存戶口內賺取非保證利息，亦可於保單生效時期隨時從積存戶口中提取已累積的款項。 香港年金計劃（「此計劃」）由香港年金有限公司（「香港年金公司」）承保，在你繳付整付保費後，向你（作為年金領取人）提供穩定的保證每月年金金額。 透過將你的一筆過現金轉化成穩定及終身的現金流，你可以更好地計劃退休生活。 設有累積期，投保人可一筆過或分期繳付保費，讓資金在累積期滾存，待一段時期後（例如退休後）方領取年金收入。
買年金邊間好: 延期年金適合邊個? 是否應該買延期延期年金?
但要注意的是，想提取一筆過現金的話，其收益將會打7折，最後未必有105%回報。 要理解保險，內部回報率（IRR）為重要一環，IRR即是將時間折舊因素計入保險計劃。 簡單來說，IRR愈高愈好，而公共年金的IRR為3至4%。 另外，投保人亦要注意，投保100萬元，每年取得近7萬元，並不代表「回報率」是7%。 – 買年金邊間好[year] 流動性風險 – 延期年金是長期，不適合無意長期持有的人選購。
買年金邊間好: 免費諮詢 ＋ 領取HK$100禮券
相對而言，延期年金更偏向是保險或現金流工具， 雖然延期年金背後也是投資債券或股票，但投保人沒有自主性，回報全靠保險公司本身的投資管理能力，而好處是這些計劃都設有保證回報、風險較低，而且最快可以50歲便提取資金。 買年金邊間好[year] 阿咪的意見是，如果你的收入扣除你的其他免稅額，依然仍需要繳付最高稅率17%才考慮投保。 原因是，你能夠用延期年金扣除的實際金額要看你繳交的稅率 (合資格延期年金稅務扣除額x 稅率＝扣稅)，所以就算你是高薪一族，也要看自己的其他扣除額是否已足夠。 買年金邊間好 另外要小心留意，若你沒有應課稅入息到達17%的稅階，那麼年金投保可扣除額便不是用17%去計算，而是用較低的稅率去計算你的實際扣除額。
買年金邊間好: 年金扣稅2023︱扣稅年金邊間好＋扣稅三寶重點分析
相反，如果分紅實現率低於100，即代表保險公司未能夠完全兌現當初的回報承諾。 如果月入為30,000或以下的朋友，是不能夠完全用盡10,200的最高扣稅額的，這時候要自己衡量投保金額相對稅務節省是否合理。 由此可見，收入及邊際稅率愈高，買醫保可扣減的稅金愈多，若由家庭中交稅最多的成員負責幫有需要的家人投保，就可更有效善用自願醫保的扣稅額了。 交稅可謂打工仔噩夢，每年5月收到稅局寄出的報稅表、再申報各類收入後，到10月收到正式交稅通知。
買年金邊間好: 合資格扣稅延期年金條件
請參閱下列之保證每月年金金額示例表和你的利益說明，以瞭解有關保證每月年金金額的詳情。 舉例說，如投保人是位60歲的男性，整付保費金額HK$1,000,000，經過計算機評估後，可得出保證每月年金金額是HK$5,100，即由投保後下一個月起，投保人可每月收取HK$5,100前至身故。 買年金邊間好[year] 而在他投保後的第17年、即他77歲時，其「累積保證每月年金金額」和「保證一筆過身故賠償」加起來是HK$1,050,524，達到保證期說的105%，代表他77歲時可取回已繳保費和保證回報，之後是完全淨賺。 繳付整付保費後，投保人將收取穩定的保證每月年金金額，將一筆過現金轉化成穩定及終身的現金流。
買年金邊間好: 延期年金比較:退保價值
這兒要提提你，以往曾經有年金產品可以扣稅五年後，隨即取回本金，然而現在這個漏洞已堵塞，現時QDAP保證回本年最短的亦要8年，決定投保的話要留意這個時間差。 保單貨幣：除了港幣，有一些年金計劃是美元或是人民幣的保單，對於自己退休後會使用的貨幣或居住地區已有想法的朋友，可能未必最適合使用港幣年金計劃，以避免兌換損失。 買年金邊間好[year] 如果你自問身體非常健康，注重養生，最怕自己的儲蓄不夠過世，只派發10~15年的類型可能不適合你。 如果你是這種情況的話，舉例，可以篩選會保證入息至85歲或以上的，或者入息期是20年以上的計劃。 買年金邊間好[year] 另外，亦有些條件相對寬鬆的朋友，可能會傾向選擇10至15年入息期的計劃，目的是讓自己退休後的頭10至15年(有人稱這為「黃金十年」)、仍然能到處跑、有精力的時候，給自己多一點的預算，享受人生、多去旅行，增廣見聞。
買年金邊間好: 政府送錢俾你洗呀! 延期年金扣稅幫你賺30萬!
這裏的回報沒有考慮現金性的時間性，但基本上投保的話每多活一年，就是多收一年的年金，還沒有計算頭10年間節省的總稅金。 買年金邊間好[year] 為了保障投保人的利益，保監局規定QDAP的退保金額須盡量定於保險公司不會因投保人提前終止保單而獲利的水平。 儘管如此，在保單生效的初期提出提早退保或終止保單都可能會導致財務損失，收到的退保金額（Surrender Value）可能會大幅低於已付保費，所以投保前必須三思。 QDAP全名為合資格延期年金保單，人稱「扣稅神器」、「扣稅年金」的延期年金，是一種長期保險產品。
買年金邊間好: 延期年金扣稅平臺
另外，投資政府年金風險極低，如投保人本身投資上相對保守，沒甚麼喜好，只追求穩定收入，那便十分適合將它納入退休規劃。 讀者可能聽過政府也有推出「政府年金」，到底它和一般年金有什麼不同，長者又值得買嗎？ MoneySmart 先後介紹過年金是什麼和扣稅年金比較，這次便跟大家介紹政府年金是什麼，讓有意透過投保年金保障退休生活的人參考。 根據日本厚生勞動省發表報告，香港男性平均壽命81.32歲，女性則87.34歲，兩者均冠絕全球。 以65歲開始買公共年金，並投保100萬元計，男性每年將收取約7萬元年金，收取約15年﹙至80歲﹚，累收年金將達到105萬元，叫做「打和」。 換言之，只要長者活到80歲以上仍繼續領取年金，基本上已多賺。
買年金邊間好: 合資格延期年金特點
如果本身沒有投資目標，又或者現金流相對鬆動，政府年金是其中一個可考慮的退休計劃選項。 有別於延期年金分期供款，公共年金是即期年金，投保人只要一筆過整付保費，馬上便可取年金，會受部分退休人士歡迎。 現時大部分強積金供款者都要到65歲纔可提取強積金，若要65歲前提早取回，必須符合特定情況。 此外，公務員、津貼及補助學校教師等受法定退休金或公積金計劃保障人士，都可豁免參與強積金計劃，而這些人士從此便不再需要等到65歲纔可投保年金。
如果投資組合突然下降 30% 至 350 萬元，那麼最初的 200,000 元提取，現在佔投資組合價值的 買年金邊間好 5.7%。 因此，在各有優勢的情況下，大家可以考慮以私人年金來補貼公共年金的不足，或反過來操作。 如果分紅實現率等於或高於100，則代表保險公司能夠完全兌現、甚至高於當初所作出的回報承諾。
若果要享受扣稅優惠，就要投保合資格延期年金，連同強積金可扣稅自願性供款，保單持有人每年可獲高達HK$60,000的扣稅優惠。 不少投保人會看重延期年金的回報，但其主要指標內部回報率（IRR）是受不同的因素影響，例如投保者的投保年齡、保單貨幣、保費繳付方式、年金期及年金金額選擇方式等。 保單持有人可申請特別款項提取，以應付醫療及牙科治療開支，而可提取的金額為已繳保費的5成，或已繳保費扣除已派發累積每月年金金額，以較低者為準，上限為30萬元及只可使用一次。 延期年金可選擇於退休前提取所有現金價值，或是在退休時行使年金逐年收取利息。 在決定行使年金之前，投保人可再比較一下市面上的即享年金計劃：如果當時有更好的替代品，投保人可考慮提取所有現金價值，再將資金投放在新的計劃上。
買年金邊間好: 延期年金的「免稅戶口」怎樣運作？
投保合資格延期年金保單可享扣稅優惠，扣除額上限為每年保費60,000元，以現時最高的稅率(即17%)計算，每年可以節省最多10,200元的稅款。 最後，人口老化最核心的問題仍然遺留在一羣沒有儲蓄習慣或低收入人士的身上。 只能說，若想真正解決長者退休及人口老化的問題，除了現有的年金政策外，還是需要有更多政策扶持這批人士，才能真正構成「老有所依」的大藍圖。 提取特別款項後，保證每月年金金額、保證現金價值、身故賠償（如適用）及保單所派發和將會派發的利益總額將會相應調低。
剛才提及市面上有21個合資格延期年金計劃，各自所提供的供款期及入息期選項都不相同，未必款款都切合需要。 有些朋友可能覺得交給相熟的agent，看看他手頭上推介哪幾款，在其中選擇一款就可以 ── 當然，這樣做無可厚非。 但是，畢竟延期年金最短最短也涉及五年的供款期，而年期長的保單更有長達幾十年甚至一世的入息期，所以筆者自己會傾向用系統一點的方法去揀選合適自己的延期年金。 有些高收入朋友希望透過年金計劃扣稅，並幫助自己自律的儲蓄；但如果買年金前，自己本身並沒有任何儲蓄，亦會造成問題。